A la finalización del curso, el participante conocerá los casos en que aplica una Auditoría Forense, diferenciando los esquemas y modalidades de fraude y las normas y reglamentos de aplicación para cada caso en concreto.
Temario:
1.-AUDITORÍA FORENSE
- Definición. Alcance. Perfil del auditor forense.
- Metodología aplicable
2.- NATURALEZA DEL FRAUDE
- Definición.
- Por qué los empleados cometen fraudes
- ¿Cómo suelen detectarse los fraudes?
- Indicios de fraude
- Banderas Roja
3.- ESQUEMAS RELACIONADOS CON FRAUDES
- Corrupción.
- Conflicto de intereses.
- Soborno.
- Malversación de Activos.
- Sustracción de efectivo
- Inventario y otros activos
- Estados Financieros
- Ingresos Ficticios
- Diferencias Temporales.
- Valuación incorrecta de Activos
- Obligaciones y gastos ocultos.
- Información complementaria incorrecta
- Aplicación de la Ley Benford
4.- CONSIDERACIONES LEGALES EN LAS INVESTIGACIONES DE FRAUDE.
- Entender el suceso
- Evidencia documental.
- Leyes, normas y reglamentos aplicables en organizaciones públicas y en privadas.
Duración: 9 horas
Inversión: $ 2,950.00
Área: Finanzas
* Precio no incluye IVA
Horario:
Inicia Termina Horario
26-04-2014 03-05-2014 Sábados de 9 a 13.30 hrs.
06-05-2014 13-05-2014 Martes y jueves de 18.30 a 22 hrs.
14-06-2014 21-06-2014 Sábados de 9 a 13.30 hrs.
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